Uppdaterad 18 sep. 2024
Publicerad 10 sep. 2024
Inom finansiell brottslighet hänvisar smurfing till en vanlig metod som penningtvättare använder för att undvika upptäckt. Metoden innebär att man delar upp stora transaktioner i mindre belopp för att undvika att överstiga rapporteringsgränser och andra varningssignaler i system för bekämpning av penningtvätt (eller AML, anti-money laundering).
Att upptäcka smurfing är en kritisk komponent i AML-arbetet, och finansiella institutioner bör vidta de åtgärder som krävs för att identifiera misstänkt aktivitet.
I det här blogginlägget kommer vi att utforska olika typer av varningssignaler som kan tyda på smurfing och som kan implementeras för att stärka ditt AML-program.
En av de mest direkta indikationerna på smurfing är frekvensen av små insättningar på ett konto.
Smurfare gör upprepade insättningar med belopp precis under rapporteringsgränsen i hopp om att undgå granskning. AML-system bör kunna flagga konton som tar emot en hög volym av små insättningar inom en kort tidsram. Medan en enskild liten insättning kan vara harmlös, kan ett mönster av frekventa insättningar tyda på ett försök att strukturera större summor pengar på ett olagligt sätt.
I linje med den första indikationen utnyttjar penningtvättare ofta rapporteringsgränser genom att strukturera transaktioner precis under gränsen, till exempel genom att sätta in 99 000 kronor när gränsen är 100 000 kronor.
Detta beteende, känt som strukturering (eller structuring på engelska), är ett klassiskt tecken på smurfing. Varningssignaler bör ställas in för att identifiera flera transaktioner som ligger precis under dessa gränser.
Smurfare utför ofta flera transaktioner i snabb följd för att snabbt sprida stora summor pengar.
Ett AML-system bör konfigureras för att upptäcka när flera insättningar, uttag eller överföringar sker inom en kort tidsperiod, särskilt när beloppen konsekvent ligger precis under rapporteringsgränsen, som nämnts ovan. Detta mönster kan indikera ett försök att undgå upptäckt genom att sprida ut pengar över flera transaktioner.
En annan taktik som smurfare använder är att genomföra transaktioner på olika bankkontor eller bankomater för att undvika upptäckt.
Genom att sprida insättningar eller uttag över olika platser minskar de sannolikheten för att något kontor ska märka misstänkt aktivitet. AML-system bör utlösa varningar när transaktioner av liknande belopp görs på olika platser inom en kort tidsram, eftersom detta kan indikera smurfing.
En plötslig ökning av volymen eller frekvensen av transaktioner på ett konto, särskilt när det inte överensstämmer med tidigare beteende, kan vara en varningssignal.
Till exempel kan ett vilande eller lågfrekvent konto plötsligt börja ta emot många små insättningar. AML-system bör övervaka konton för betydande förändringar i transaktionsmönster och generera varningar när liknande avvikelser inträffar.
Smurfare kan förflytta medel genom jurisdiktioner som är kända för svag tillsyn eller höga nivåer av korruption för att dölja sina aktiviteter.
AML-lösningar bör kunna flagga transaktioner som involverar högriskländer eller jurisdiktioner, även om beloppen är små. Dessutom, om transaktioner dirigeras genom flera mellanhänder i dessa områden, kan detta tyda på ett försök att tvätta pengar.
När stora betalningar konstgjort delas upp i mindre delar, särskilt om beloppen ligger precis under rapporteringsgränserna, bör detta utlösa en varning.
Till exempel kan en stor betalning delas upp på flera konton eller överföras i små omgångar över tid. Detta beteende är en tydlig indikation på smurfing och bör övervakas noggrant.
Konsekventa och återkommande transaktionsmönster, såsom dagliga insättningar av samma belopp, kan indikera smurfing.
Dessa mönster kan verka ofarliga vid första anblicken, men de bör väcka misstankar när de upprepas regelbundet och involverar belopp precis under gränsen. AML-system bör vara programmerade att upptäcka sådana repetitiva beteenden.
Transaktioner under udda tider, såsom sent på natten eller tidigt på morgonen, kan indikera misstänkt aktivitet, särskilt när de kombineras med andra varningssignaler.
Smurfare kan försöka undvika upptäckt genom att genomföra transaktioner när finansiella institutioner är mindre benägna att noggrant övervaka aktiviteten. Varningssignaler för transaktioner som sker vid ovanliga tider kan hjälpa till att upptäcka dessa försök.
Smurfare använder ofta flera konton för att sprida medel och dölja penningflödet. Detta bör utlösa en varning om flera konton som kontrolleras av samma individ eller enhet engagerar sig i liknande små transaktioner.
AML-system bör kunna identifiera kopplingar mellan konton och flagga misstänkt aktivitet över dessa länkade konton.
Att upptäcka och förebygga smurfing är en kritisk aspekt som bör vara del av robusta AML-program. Genom att implementera en rad varningssignaler kan finansiella institutioner bättre identifiera och undersöka misstänkta aktiviteter som kan tyda på smurfing.
Det är viktigt att ha en AML-lösning som låter dig justera, modifiera och lägga till nya signaler och varningar, eftersom nya metoder för att begå brott ständigt utvecklas.
Från att övervaka små insättningar med hög frekvens till att flagga transaktioner precis under rapporteringsgränsen, hjälper dessa varningssignaler till att säkerställa att penningtvättare inte kan undgå upptäckt.